Практический семинар. Обучение по теме:

ОПТИМИЗАЦИЯ НДС И НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ: ПРЕДЕЛЫ ВОЗМОЖНОГО И ДОПУСТИМОГО

Как можно и как нельзя оптимизировать налоги с учетом действующего законодательства и судебной практики

Внимание ДАТЫ следующего мероприятия по данной теме пока НЕ ЗАПЛАНИРОВАНЫ!
Мы стараемся повторять мероприятия каждые 2-3 месяца. Чтобы не пропустить данный семинар, оставьте заявку и мы сообщим Вам об открытии дат.

ФИО: E-Mail:

Возможно Вам будет интересно. Запланированные мероприятия похожей тематики.

  1. Налоговые схемы с использованием ИП. Как получать наличные и сохранить счет в... - 21 Окт 2019
  2. Невидимое дробление бизнеса: как правильно раздробиться и стать не интересным... - 29 Окт 2019
  3. Оптимизация НДС в 2019 г., споры с ФНС, защита компаний - 08 Ноя 2019
  4. Профессия - руководитель. Как подвигать людей на результаты каждый день - 11 Ноя 2019
  5. Трудовое законодательство 2020: изменения и тренды, электронные трудовые... - 04 Дек 2019
  6. За что платить зарплату сотрудникам: практика управленческих решений - 05 Дек 2019
  7. Электронные трудовые книжки 2020. Вэбинар с 10 до 14.00. - 05 Дек 2019
  8. Иностранные работники 2020. Вэбинар с 10 до 14.00. - 09 Дек 2019
  9. Дробление бизнеса. Правовые проблемы, защита от претензий налоговых органов - 10 Дек 2019
  10. Увольняем сотрудников без проблем и трудовых споров. Вэбинар с 10 до 14.00. - 11 Дек 2019
  11. Вэбинар. Проверки ГИТ 2020 и «Кадровые Экстремисты»: решаем сложные задачи... - 20 Дек 2019
В программеЗаказать в корпоративном формате

Семинар предназначен для: финансовых директоров и руководителей компаний, собственников бизнеса, главных бухгалтеров, налоговых юристов, специалистов по налоговому планированию.

Семинар посвящен изучению нюансов практических методов оптимизации налога на прибыль и (в той степени, в которой это возможно) НДС в торговых (оптовых и розничных) и производственных предприятиях, предприятиях, оказывающих услуги или выполняющих работы, в т.ч. строительные. Рассматриваются низконалоговые субъекты, способы переноса на них налогооблагаемой базы и пути безналогового рефинансирования (возврата) выведенных сумм. Часть времени на семинаре будет уделена «проблеме электронного НДС», возникшей из-за новой системы администрирования этого налога АСК НДС-2, которая должна сделать невозможными «черные» и «серые» схемы. В любом случае использование таких традиционных способов налоговой псевдооптимизации, как фирмы-однодневки (и связанные с ними буферные фирмы-прокладки) стало существенно более опасным, дорогим и малодоступным. На семинаре рассматриваются результаты работы новаций (на примере 2015 г. и 1 квартала 2016 г.) с точки зрения их влияния на налоговые схемы, реакция на них налогоплательщиков, варианты адаптации к ним, «обеления» бизнеса. Участники получат краткие индивидуальные консультации по тематике семинара.

РАССМАТРИВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ:

  • Понятие и принципы налогового планирования: платить налоги, но не переплачивать. Как можно и как нельзя оптимизировать налоги с учетом будущих изменений законодательства, судебной практики и тенденций развития правоприменения. «Черные», «серые» и «белые» схемы. Краткий обзор методов оптимизации налога на прибыль и НДС. Принципиальная невозможность экономии НДС «белыми» схемами и случаи, когда это все же возможно;
  • Низконалоговые субъекты:
    • субъекты специальных налоговых режимов – ЕНВД, УСН, патентная система, субъекты УСН из «низконалоговых» регионов, а также простое товарищество с их участием;
    • офшоры или связанные с ними компании-нерезиденты из респектабельных юрисдикций;
    • прочие варианты: ИП на общей системе, физлица в разовых сделках, «инвалидные» структуры, налогоплательщики, имеющие убытки и/или переплату НДС, в т.ч. искусственно созданные;
  • Незаконные варианты: «недобросовестные налогоплательщики» и контактирующие с ними риск-структуры («белая» - «серая» - «черная» фирмы). Проблема «электронного НДС» в налоговых схемах. Автоматическое выявление всех цепочек перепродажи товаров (работ, услуг), включающих в себя компании-однодневки на любом этапе. Как это может отразиться на включённые в эти цепочки «белые» компании. Как повлияла «Проблема» на такие схемы, смогли ли они «выжить», как изменились, как увеличились риски. «Элитная однодневка», «кающийся директор» и «недоимщик-банкрот». База АСК НДС-2 и как её «обмануть». Есть ли альтернатива «серым» схемам, дающая тот же результат, но без однодневок? Агент принципала-нерезидента и «покупка»/заимствование счетов-фактур у тех, кому они не нужны;
  • Способы переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов:
    • механизм трансфертных цен. Антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками, грамотное обоснование трансфертных цен;
    • нефиктивные услуги, работы;
    • выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом размере;
    • страхование реальных рисков в несхемных страховых компаниях;
    • платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые;
    • плата за залог или поручительство, делькредере;
    • штрафные санкции, возмещение убытков и потерь;
    • платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств;
  • Условия применения всех схем: Непритворный характер заключаемых сделок. Экономическая целесообразность расходов («деловая цель», «легенда», отсутствие дублирующихся функций). Грамотное обоснование трансфертных цен. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима; «искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов» (подход «как к ЮКОСу»); «деловые цели», обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов;
  • Займы как способ возвратного рефинансирования– преимущества и недостатки, риск ведения незаконной банковской деятельности. Безналоговое рефинансирование (возврат) и капитализация выведенной прибыли предприятия (холдинга) через уставный капитал или безвозмездную передачу имущества (безвозмездную финансовую помощь). Ст. 27 Закона «Об ООО»;
  • Простое товарищество субъектов упрощенной системы налогообложения, в т.ч. из «низконалоговых» регионов. Уплата НДС. Отсрочка уплаты налога при непередаче прибыли на счета товарищей. Возможен ли обход с помощью простого товарищества правил налогового учета (гл. 25 НК) и ограничений гл. 26.2 НК РФ в части перечня затрат?
  • Оптимизация НДС и налога на прибыль в оптовой и розничной торговле и производстве с использованием ИП на ЕНВД с уплатой символического налога (маленький торговый зал, торговое место, развозная торговля). Нюансы. Ограничение использования: покупатели, не нуждающиеся в вычете НДС, как их выявить или создать искусственно. Риски, связанные определением розничной торговли по ГК и рекомендации по использованию схемы;
  • Экономия НДС в торговле, производстве, выполнении работ, оказании услуг, аренде и т.п. через разделение доходов и перераспределение расходов "с НДС" и "без НДС". Перераспределение расходов от субъектов ЕНВД, патентной системы и УСН 6% в пользу субъектов ОСН и УСН 15%;
  • Способы безналоговой и низконалоговой продажи имущества, включая недвижимость (крупные разовые сделки с большой прибылью): продажа через низконалоговый субъект (физлицо, УСН 6%, офшор…); вклад в уставный капитал или реорганизация с последующей продажей новой компании напрямую покупателю или через низконалогового субъекта; простое товарищество. Риски;
  • Иностранные низконалоговые компании, цели применения. Их использование при проведении внутрироссийских операций для оптимизации налога на прибыль: традиционные (торговля, проценты, дивиденды, роялти, услуги и т.п.) и нетрадиционные схемы (простое товарищество, агентские). Выбор низконалоговых юрисдикций. Перспективы использования компаний-нерезидентов в связи с законодательством о контролируемых иностранных компаниях;
  • Предприятия и организации инвалидов – сохраняется ли их актуальность и в каких случаях? Рекомендации, типичные ошибки;
  • Индивидуальный предприниматель на общей системе налогообложения как «льготное предприятие». Нюансы и рекомендации;
  • Ответы на вопросы. По желанию – индивидуальное экспресс-моделирование схем налогового планирования для компаний-участниц семинара;

Закрыть

Параметры расчета стоимости заявки

Условия
Количество участников  Чем больше участников, тем больше групповая скидка!
Предполагаемая дата регистрации  Чем раньше регистрируете заявку, тем больше скидка за раннюю регистрацию!

Стоимость участия в мероприятии при выбранных дате регистрации и количестве участников:

 
Цена
Скидка
Итого к оплате
за 1-го участника
всего по заявке

После окончания мероприятия Вам будут начислены бонусы, которые Вы сможете использовать при посещении других мероприятий Бизнес школы ЭКСПЕРТ:

Предполагаемая дата оплаты
Количество бонусов
Чем раньше оплачиваете, тем больше бонусов на бонусный счет!

Закрыть


Тематики семинаровТЕМАТИКИ СЕМИНАРОВ



Подписка на рассылку БШ Эксперт