Практический семинар. Обучение по теме:

ХОЛДИНГИ - НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И ОПТИМИЗАЦИЯ С УЧЕТОМ ИЗМЕНЕНИЙ С 2012 ГОДА

Внимание ДАТЫ следующего мероприятия по данной теме пока НЕ ЗАПЛАНИРОВАНЫ!
Мы стараемся повторять мероприятия каждые 2-3 месяца. Чтобы не пропустить данный семинар, оставьте заявку и мы сообщим Вам об открытии дат.

ФИО: E-Mail:

Возможно Вам будет интересно. Запланированные мероприятия похожей тематики.

В программеЗаказать в корпоративном формате

Семинар предназначен для: финансовых директоров и руководителей компаний, главных бухгалтеров, специалистов по налоговому планированию, юристов.

Обоснование системы налогообложения холдинговых структур

  • Трансфертное ценообразование до внесения изменений в законодательство.
  • Система маркетинговых политик в холдинге, как система защиты от налоговых претензий по рыночной цене.
  • Аффилированность и взаимозависимость, настолько ли они вредны.
  • Что нового планирует внедрить Минфин России, чтобы разрушить все системы оптимизации налогов в холдингах.
  • Финансовый центр (казначейство), как риски возможной уголовной ответственности.
  • Понятие предпринимательской деятельности.
  • Когда обычная аренда может привести к уголовной ответственности.
  • Расчеты с учредителями.
  • Дивиденды, в том числе как их платить при упрощенной системе налогообложения и при этом не вести полноценный бухгалтерский учет.
  • Рефинансирование.
  • Льгота по налогу на прибыль при расчетах между дочерними и материнскими организациями – неизвестные риски.
  • Взносы в уставный капитал.
  • Займы.
  • Безвозмездная передача имущества и имущественных прав.
  • Почему стали такими опасными залог и поручительство в холдинге.

Обзор максимально возможного количества форм налогового планирования и оптимизации в холдингах

  • Резервы, ускорение амортизации, амортизационная премия, методы начисления амортизации и прочие условно безопасные методы оптимизации по налогу на прибыль.
  • Какие схемы оптимизации налогов в холдингах выявил Минфин России, и как он планирует их уничтожить.
  • Возвратный и другой лизинг, как метод оптимизации налогообложения.
  • Применение специальных налоговых режимов. Возможности переноса налогообложения, путем оказания услуг, аренды, ремонта, перевозки.
  • Особенности гражданско-правовой квалификации заключаемых договоров.
  • Как «квалифицированные» специалисты путают аутсорсинг и аренду персонала с подрядом, давальческое переработкой и даже договорами поставки, а также эти договора между собой.
  • Расходы на командировки, компенсационные выплаты, представительские расходы, постоянные ошибки при несении расходов.
  • Кадровый документооборот, как основа защиты и, одновременно, как наивысший риск при аутсорсинге, и, особенно, при аренде персонала.
  • Типы аутсорсинга: бухгалтерский, юридический, кадровый аутсорсинг; Клининг, жилищно-коммунальные услуги, перепредъявление коммунальных услуг; ремонтные услуги, гарантийный ремонт; кейтеринг, общественное питание; Евент услуги, рекламные услуги, маркетинговые услуги, создание Интернет-сайтов; консалтинговые услуги; управленческий консалтинг, оказание услуг по управлению; представительские и посреднические услуги.
  • Аутсорсинг при работе с компаниями нерезидентами, риски по налоговой и уголовной ответственности.
  • Неожиданные особенности места по оказанию услуг для целей НДС.
  • Упрощенная система налогообложения – особенности признания доходов и расходов в сфере оказания услуг.
  • Операции с индивидуальными предпринимателями, физическими лицами.
  • Возможности переноса налогообложения, самые распространенные пятьдесят ошибок при применении данных схем.
  • Путаница с трудовыми отношениями.
  • Налогообложение самого индивидуального предпринимателя.
  • Оптимизация налогообложения с применением ЕНВД.
  • Какие отношения не попадают под ЕНВД, исчерпывающий перечень критериев.
  • Почему для данной оптимизации нужны определенные категории покупателей и точное месторасположение.
  • Операции со структурами, имеющими участие инвалидов.
  • Убыточные организации.
  • Методы снижения убыточности организации для целей налогового и бухгалтерского учета.
  • Методы снижения сумм возмещения НДС для предотвращения проведения ненужных налоговых проверок.
  • Методы повышения сумм возмещения НДС внутри холдинга.
  • Оптимизация НДС, с применением схем – уровень рисков и экономическая целесообразность.
  • Обеспечение раздельного учета по НДС с целью реального снижения налоговых платежей.
  • Разделение финансовых потоков при возможности сортировки покупателей.
  • Проценты по долговым обязательствам.
  • Почему ставка рефинансирования ЦБ РФ не применяется по умолчанию.
  • Безвозмездные и рекламные операции, скидки – как осуществлять налогообложение.
  • Способы безналоговой и низконалоговой передачи имущества при крупных сделках.
  • Примеры рискованной налоговой оптимизации при осуществлении внешнеэкономической деятельности, перечень признаков и сделок, указывающих на необоснованность налоговой выгоды.
  • Использование посреднических договоров.
  • Особый момент перехода права собственности.
  • Добровольное страхование, в том числе медицинское, как изменилась система налогообложения в 2008 году.
  • Выплаты за счет средств специального назначения, почему они обычно неправомерны.
  • Выплаты за счет средств, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль, почему в обычных условиях это не выгодно.
  • Офисные расходы и расходы на социальные нужды: питание работников, проезд, проживание, лечение, отдых, как верно вести налогообложение, с расчетом эффективности разного трудового документооборота.
  • Рабочее снабжение.
  • Потребительское кредитование.
  • Почему с 1 января 2008 года стало рискованным трансфертное ценообразование при взаимоотношениях с физическими лицами.

Развитие методов выявления незаконных налоговых схем налоговыми органами и органами правопорядка.

  • Почему выплата зарплаты в конвертах стала намного опаснее лично для руководителя.
  • Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски.

Рассмотрение критериев, отнесения методов оптимизации холдингов к разным уровням риска

  • Систематические рекомендации выявления рисков по уже применяемым холдингами схемам оптимизации налогообложения: «Черные», «Серые» и «Белые» схемы.
  • Риски по гражданско – правовой квалификации операции.
  • Риски по наличию признаков мнимой или притворной сделки.
  • Риски по наличию признаков сделки, совершенной с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности.
  • Риски по добросовестности налогоплательщика.
  • Риски по возможности для налогового органа доказывать получения необоснованной налоговой выгоды, в том числе, если все структуры холдинга не пользуются фирмами однодневками.
  • Риски по предоставлению возможности для налогового органа доказывать получение необоснованной налоговой выгоды.
  • Оценка наличия прямых свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
  • Оценка наличия косвенных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
  • Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в связи с фактами нарушения контрагентами холдинга (как поставщиками, так и покупателями) своих налоговых обязанностей.
  • Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в соответствии со статьей 90 НК РФ, или участие свидетеля.

Обучение методам расчета эффективности применяемых систем налогообложения в холдингах. Расчет критериев специального контроля со стороны налоговых органов при налоговом планировании для целей распределения налоговой нагрузки в холдинге.

Ответы на вопросы в режиме индивидуальной беседы.

laquo;Белые

Тематики семинаровТЕМАТИКИ СЕМИНАРОВ



Подписка на рассылку БШ Эксперт